관리위탁 원가산정표
(단위: 원, %))
구 분 비 목			금액	구성비율	비고
지출원가	인건비	연간 급여액 (1일 1.5인 근무 기준, 근로자 4대보험 보험료 부담분 제외)	35,636,209	43.6%
		소 계(A)	35,636,209	43.6%
	경상경비	전기요금	31,271,652	38.2%
		상하수도요금	8,825,415	10.8%
		소모품비	3,400,000	4.1%
		렌탈료 등 시설유지관리비	915,000	1.1%
		소 계(B)	44,412,067	54.3%
일반관리비*(C)[(A+B) × 1%]			800,482	0.9%
이윤**(D) [(A+B+C) × 1%]			808,487	0.9%
총 지 출(F=A+B+C+D)			81,657,245	100%
수입원가	목욕탕 입욕권 수입		78,363,636	95.9%
	체력단련실 이용료 수입		3,272,727	4%
	기타수입		20,882	0.02%
	총 수 입(G)		81,657,245	100%
총 원 가(F-G)			0
유의 사항
* 일반관리비율 : 원가계산에 의한 가격을 기준으로 예정가격을 결정할 때 일반관리비의 비율은 100분의 5을 초과하지 못함. ** 이윤 : 원가계산에 의한 가격을 기준으로 예정가격을 결정할 때 이윤율은 100분의 10을 초과하지 못함.

관리위탁 원가산정 기준

가. 본 원가 구성표는 풍양면 복지회관 내 목욕장과 체력단련실의 운영을 관리위탁함에 있어 정확하고 객관적인 원가를 산정함으로써 안정적이고 효율적으로 시설물을 유지관리하여 농촌지역 주민의 복지서비스를 개선하기 위한 자료임

나. 연간 수입료 : 2017년 ~ 2024년간 이용가 평균보다 많았던 때를 기준으로 산정하였고 입장료는 현 기준으로 하였음(부가세는 제외)

- 목욕탕은 연간 16,750명(성인 14,000명 / 아동·청소년 2,750명) 이용 예상

- 헬스장은 연간 30명이 정기회원으로 이용 예상

다. 인건비는 상시인원 1명과 탄력인원 1명 총 2명이 시설물을 관리하는 것으로 산정하였고 단가는 최저시급을 기준으로 하였음. 또한 하절기(6월~8월)와 공휴일은 휴무하는 것으로 산정하였음.

(그 외 상여금과 복리후생비 등은 반영하지 않음)

※ 2024년 현재 시급 9,860원

라. 공공요금과 기타 유지관리비 등은 2017년 ~ 2024년간 평균 납부액 자료를 바탕으로 산정하였음

- 전기요금, 상하수도요금, 정수기, 인터넷, tv수신료, 비누, 수건, 청소용품 등 소모품

마. 그 외 건물임대료와 자산 형성적 물품 구입비, 대규모 시설 수선수리비는 “갑”의 부담으로 하였음

바. 일반관리비 및 이윤 : 지방자치단체 공유재산 운영기준의 관리위탁 규정 한도 내에서 재정여건을 고려한 결과 일반관리비는 1%, 이윤은 1%로 산정하였음