2016년도 자체감사 계획

Ⅰ   2016년도 감사 세부계획

◇ 종합감사 : 매2~3년 주기로 기관운영 전반에 대한 감사 실시

․ 6개면(예천군 자체감사 규칙)

◇ 부분감사 : 매2년 주기로 기관운영 전반에 대한 감사 실시

․ 3개 부서(예천군 자체감사 규칙)

◇ 일상감사 : 건설공사 추정금액 300백만원 이상

각종용역, 물품구매․제조 추정금액 50백만원 이상

․ 예천군 일상 감사 규정

◇ 복무감사 : 복무위반, 비위사실 등 발생 우려 시

감사개요 - 9개 기관

종합감사 : 6개면

∙ 예천읍, 용문면, 상리면, 하리면, 호명면, 개포면

부분감사 : 3개 기관

∙ 보건소, 곤충연구소, 예천군민장학회

일상감사 : 수시

복무감사 :  6회 정도(명절, 선거, 산불, 하계휴가, 연말연시 등)

감사시기 - 연중

감사반 운용

종합(부분)감사 : 자체 감사요원 및 전문분야 인력 차출

일상감사 : 전문(기술)분야 의뢰

복무감사 : 자체 감사요원

Ⅱ  분야별 감사계획

1		종 합 감 사

□  취약분야에 대한 선택과 집중감사로 감사목표의 효율성 달성      □  현장 점검과 제도개선을 병행하여 청렴하고 일하는 공직풍토 조성

감사기간 : 2016년 1월 ~　10월

감사주기 : 2년

감사일수 : 4일

대상기간

∙ 6개면 : 예천읍, 용문면, 상리면, 하리면, 호명면, 개포면

감사반원 : 법무감사담당 외 5명

중점감사사항

∙ 군정중점과제 추진사항

∙ 비효율적인 예산집행 등 관행적 예산낭비 요인

∙ 선례답습 행정, 업무지연처리 및 소극적 행정처리

∙ 무사안일, 집단민원, 주민숙원사항 등

∙ 불필요한 민원서류 과다징구로 민원불편사례 등

∙ 불합리한 제도 개선사항 발굴

∙ 산불예방 및 각종 재난안전사고 예방 등

∙ 비밀문서 및 보안관리사항 점검

∙ 공유재산 시설물, 장비관리 실태 점검 등

2		부 분 감 사

□  사업소 특성상 소수인원이 근무하면서 많은 예산을 집행       함에도 업무연찬 부족으로 문제점이 발생하고 있어 관리감독      강화와 정기적인 점검을 통하여 업무의 투명성과 건전성       확보

감사기간 : 2016년 4월 ~ 10월

감사주기 : 2년

감사일수 : 3일

대상기간 : 3개 부서(보건소, 곤충연구소, 예천군민장학회)

감사반원 : 법무감사담당 외 4명

중점감사사항

∙ 군정중점과제 추진사항

∙ 비효율적인 예산집행 등 관행적 예산낭비 요인

∙ 선례답습 행정, 업무지연처리 및 소극적 행정처리

∙ 무사안일, 업무태만, 민원불편 사례 등

∙ 비밀문서 및 보안관리 사항 점검

∙ 공유재산 시설물, 장비관리 실태 점검 등

3		일 상 감 사

□  사후 감사로는 치유가 불가능한 공사, 각종 용역에 대하여          사전 예방적 지도감사 실시로 감사의 실효성과 신뢰성 확보

□  지출․계약 등의 집행실태에 대한 상시모니터링으로 내부 비리를  사전 예방

대상사업

일상감사

- 건설공사 : 종합공사 500백만원 이상, 전문공사 300백만원 이상

- 용    역 : 70백만원 이상

- 물    품 : 50백만원 이상

- 주요 정책의 집행, 지방채 발행 등

- 그 밖에 군수가 사전 예방적 감사가 필요하다고 선정한 업무

상시모니터링 : 지출⋅계약집행 등 5개 분야

감사방법

일상감사

- 일상감사를 의뢰받은 날로부터 14일 이내에 집행부서의 장에게 결과 통보

- 집행부서의 장은 일상감사처리통보서 접수일로부터 30일 이내 집행

전말보고서를 감사부서의 장에게 제출

상시모니터링

- 재정시스템에 입력된 지출상황을 감사부서에서 상시 모니터링, 의혹사항 해당부서 통보․시정 요구

중점사항

사업목적 및 규모의 적정성, 사업 우선순위, 시행시기, 경제성 등

유관기관 협의사항 및 계획공정 추진의 적정성

4		복 무 감 사

□  불․탈법 조장․방조행위 등에 대한 지속적인 감찰활동으로      엄정한 근무기강 확립

□ 연말․연시, 명절 등을 전후한 공직자 기강확립 활동 강화로     신뢰받는 공무원상 확립

감찰시기 : 설날, 추석, 선거, 산불, 하계휴가, 연말연시 등

중점감찰사항

∙ 공직기강 및 복무단속 강화 (당직, 출․퇴근, 중식, 초과근무 등)

∙ 공직자의 품위손상행위

□ 인터넷, 매스컴, 주민여론 등 비위와 관련 실명거론 경우(댓글 자제)

□ 공무원범죄통보(음주운전․폭력․성범죄 등 도덕성 결여)

□ 근무시간 사적용무수행 행위(온라인게임, 사이버주식거래 등)

∙ 보안관리(비밀문서, 청사 시건장치 등)

∙ 공무원 복무태세 확립

□ 인․허가 및 계약관련 금품 수수행위 등

□ 각종 불법․무질서 행위

□ 오․폐수방류, 불법건축물, 농지 무단전용 등

∙ 공무원 행동강령 이행실태

□ 공․사 생활에 있어 분수에 맞는 검소한 생활실천

∙ 무사안일 보신적 행태 척결 및 적극행정 풍토 조성 등

인계인수 감사 : 읍․면장 인사이동 시

2016년도 감사계획(일정)

감사대상	감사기간	전기 감사기간	비고
호 명 면	2016. 1. 26. ~ 1. 29.	2014. 1. 21. ~ 1. 24.	종합감사
예 천 읍	2016. 2. 16. ~ 2. 19.	2014. 3. 4. ~ 3. 7.	〃
개 포 면	2016. 3. 29. ~ 4. 1.	2014. 3. 18. ~ 3. 21.	〃
예천군민 장 학 회	2016. 4. 6. ~ 4. 8.	2015. 6. 9. ∼ 6. 11.	부분감사
상 리 면	2016. 4. 19. ~ 4. 22.	2014. 6. 10. ~ 6. 13.	종합감사
하 리 면	2016. 5. 17. ~ 5. 20.	2014. 6. 24. ~ 6. 27.	〃
보 건 소	2016. 6. 14. ~ 6. 16.	2014. 9. 23. ~ 9. 25.	부분감사
용 문 면	2016. 9. 6. ~ 9. 9.	2014. 10. 28. ~ 10. 31.	종합감사
곤충연구소	2016. 10. 26. ~10. 28.	2014. 11. 11. ~ 11. 13.	부분감사
공직감찰 : 취약기간 중점점검 및 연중 실시 민원감사 : 이첩･자체접수 민원사항 및 불허, 반려, 취하 민원 수시 감사

※ 일정은 상황에 따라 변동이 있을 수 있음.